Alcance

Nuestra revisión tuvo como objetivo evaluar el control interno establecido para la identificación, registro y control de la maquinaria y los equipos especiales asignados a la Fabrica de Billetes, para lo cual llevamos a cabo las pruebas selectivas de comprobación física y documental que consideramos necesarias de acuerdo a las circunstancias.

Opinión

De acuerdo con el desarrollo de la auditoria y tomando en consideración la naturaleza y el alcance de las pruebas realizadas, así como los resultados obtenidos, en nuestra opinión, el sistema de control interno establecido para la identificación, registro y control de los equipos especiales a través del sistema ERP de People Soft, módulo para el control del activo fijo, funciona a un nivel que proporciona seguridad en cuanto a la integridad de los equipos asignados a la Gerencia de Fabrica de Billetes.