Alcance

Nuestra revisión tuvo como objetivo verificar si los controles relacionados con la citada operación son adecuados y efectivos, así como evaluar la seguridad del módulo de nómina de PeopleSoft en cuanto a que las operaciones se llevan a cabo de manera segura, eficaz y eficiente, y que se da cumplimiento a las normas y regulaciones que le son aplicables.

Para tal propósito, realizamos un análisis de los perfiles de usuario y los procedimientos de administración de passwords, y llevamos a cabo la verificación, mediante pruebas selectivas, de la documentación y registros que consideramos necesarios en cada caso.

Opinión

En nuestra opinión y como resultado de las pruebas que llevamos a cabo, los controles establecidos sobre las actividades que revisamos, proporcionan una seguridad razonable en cuanto a que la operación se efectúa de acuerdo con la normatividad y regulación aplicables.