Alcance

Nuestra revisión tuvo como objetivo verificar que los riesgos inherentes al proceso objeto de revisión, estuvieran debidamente identificados y controlados. Asimismo, evaluamos el control interno establecido en cuanto a la confiabilidad e integridad de la información financiera y operacional; la eficiencia y eficacia de los procedimientos operativos y el cumplimiento de leyes y regulaciones.

Opinión

De acuerdo con el desarrollo de la auditoría y tomando en consideración la naturaleza y alcance de las pruebas realizadas, así como los resultados obtenidos, en nuestra opinión, el sistema de control establecido en el proceso de gastos de viaje, funciona a un nivel que proporciona seguridad en cuanto a que el trámite y registro de las mismas se realiza con apego a la normatividad que las regula, y que los saldos de las cuentas que las registran son razonablemente correctos.