Alcance

Verificar el cumplimiento de la normatividad aplicable, evaluar el control interno establecido sobre los gastos de relaciones externas, así como evaluar el soporte tecnológico que brinda el sistema Enterprise Resource Planning (ERP) Finanzas en su módulo de cuentas por pagar, considerando aspectos de control de registro de información y segregación de funciones.

Opinión

De acuerdo con el desarrollo de la auditoría y tomando en consideración la naturaleza y el alcance de las pruebas realizadas, así como los resultados obtenidos, en nuestra opinión, los procedimientos de control proporcionan una seguridad razonable, respecto a que los gastos se realizan con apego a lo establecido en la normatividad aplicable, y los saldos contables son razonablemente correctos.